Asesoría tributaria

LAV ofrece a sus clientes asesoría en los asuntos tributarios que surjan en el giro ordinario de sus negocios, con el fin de acompañarlos en la adecuada toma de decisiones.

Nuestra asesoría está orientada a analizar posiciones fiscales adoptadas, aclarar dudas sobre el alcance de las disposiciones tributarias nacionales e internacionales y precisar las posibles alternativas jurídicas tendientes a optimizar la carga tributaria y mitigar posibles riesgos en materia fiscal.

Nuestros servicios profesionales incluyen las siguientes actividades:

• Asesoría y planeación permanente en impuestos nacionales e internacionales
• Asesoría en interpretación y aplicación de tratados de doble tributación en transacciones relacionadas con fusiones, adquisiciones y reestructuraciones empresariales.
• Acompañamiento ante autoridades tributarias.
• Actualización permanente en asuntos tributarios.
• Asesoría y acompañamiento en materia tributaria a entidades sin ánimo de lucro.
• Debida Diligencia (Due Diligence) y diagnóstico en temas tributarios.

Planeación tributaria

Nuestra Firma ofrece servicios de planeación tributaria tendientes a la identificación de oportunidades que, con base en las normas legales y tributarias, les permitan a nuestros clientes optimizar la carga impositiva y sus efectos en los estados financieros.

Nuestros servicios incluyen el análisis e implementación de reorganizaciones de estructuras corporativas, diseño y reestructuración de transacciones con partes relacionadas y con terceros independientes, entre otros.

Algunas de las actividades que realizamos como parte de los servicios de planeación tributaria son las siguientes:

• Identificación de alternativas de planeación para fines del impuesto sobre la renta.
• Optimización de las políticas contables en materia de Normas Colombianas de Información Financiera (NCIF).
• Identificación de alternativas de planeación tributaria haciendo uso de convenios para evitar la doble tributación y las políticas de precios de transferencia.

Planeación tributaria patrimonial y sucesoral

LAV Tributaria brinda asesoría en la determinación de las mejores alternativas tendientes a estructurar el patrimonio familiar, de cara a su administración, protección y sobre todo, a la generación de eficiencias tributarias en el proceso de sucesión de los activos familiares.

Nuestros servicios profesionales incluyen las siguientes actividades:

• Revisión y análisis de estructuras de patrimonios de familia.
• Identificación de estrategias de planeación sucesoral.
• Asesoría tributaria a oficinas de familia.

Cumplimiento de obligaciones fiscales

LAV Tributaria está en capacidad de desarrollar la gestión tributaria de su Compañía, asegurando el cumplimiento de sus obligaciones fiscales.

Nuestros servicios incluyen:

• Elaboración y revisión de declaraciones tributarias nacionales y territoriales.
• Outsourcing de cumplimiento tributario.
• Asesoría en actividades que requieran apoyo contable.
• Preparación del cálculo del impuesto sobre la renta diferido.
• Preparación del cálculo de la provisión del impuesto sobre la renta.
• Elaboración y revisión de la información exógena del orden nacional y distrital.

Diagnóstico tributario

Los servicios de diagnóstico tributario ofrecidos por LAV Tributaria están orientados a revisar y analizar el grado de cumplimiento de las obligaciones tributarias a cargo de nuestros clientes, en cuanto a requisitos de forma y su aplicación sustantiva, de los cuales puedan derivarse posibles contingencias tributarias.

El resultado de este servicio comprende un análisis que serviría no sólo para conocer el grado de cumplimiento fiscal, sino para implementar adecuadamente la planeación de las operaciones actuales.

En este sentido el diagnóstico tributario implica:

• Realizar una evaluación crítica, desde el punto de vista tributario de las operaciones desarrolladas, así como de la documentación soporte de dichas operaciones por un periodo determinado.
• Establecer el grado de cumplimiento de las obligaciones tributarias producto de las operaciones desarrolladas y determinar si existe alguna desviación entre las prácticas seguidas por el cliente y las normas tributarias vigentes.
• Identificar posibles riesgos tributarios relacionados con las operaciones de la sociedad o con la forma de documentar las mismas.
• Brindar apoyo técnico para evaluar aquellos aspectos que requieran la adopción de un cambio de criterio.

Litigio tributario

Los servicios de litigio tributario ofrecidos por LAV Tributaria comprenden las siguientes actividades:

• Atención a los procesos de discusión de tributos y sanciones ante las autoridades fiscales
• Preparación de respuestas a requerimientos ordinarios y especiales
• Respuestas a emplazamientos para declarar y corregir
• Respuestas a pliegos de cargos
• Preparación de recursos en la vía gubernativa
• Preparación de demandas contencioso – administrativas
• Acciones públicas contra normas legales o reglamentarias y contra conceptos oficiales
• Demandas de constitucionalidad de normas tributarias

Solicitud de saldos a favor, pagos en exceso y de lo no debido

LAV Tributaria brinda asesoría en la preparación y/o revisión de las solicitudes de devolución de los saldos a favor generados en las declaraciones tributarias del orden nacional y municipal.

Nuestros servicios incluyen las siguientes actividades:

• Diagnóstico sobre la procedencia del saldo a favor e identificación de los posibles riesgos asociados al trámite de presentación de la solicitud de devolución.
• Preparación y presentación de los formatos requeridos por la DIAN para presentar la solicitud de devolución.
• Seguimiento a la solicitud de devolución.
• Preparación y radicación de respuestas a eventuales autos inadmisorios proferidos por la Administración de Impuestos sobre la solicitud radicada.
• Atención a las visitas que realice la DIAN, previo a la devolución del saldo a favor.

Precios de transferencia

LAV Tributaria brinda asesoría en el cumplimiento de las obligaciones en materia de precios de transferencia.

Nuestros servicios incluyen las siguientes actividades:

• Asesoría en la elaboración de la declaración informativa y la documentación comprobatoria de precios de transferencia.
• Análisis preliminar de precios de transferencia.
• Consultoría
• Planeación (evaluación e implementación de alternativas de planeación tributaria en las operaciones realizadas entre compañías vinculadas).
• Asesoría en reestructuraciones de negocios.
• Estructuración de acuerdos anticipados de precios.
• Acompañamiento en procesos de fiscalización.